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送心意

郭老师

职称初级会计师

2025-02-12 15:35

你好,你进项转出的时候怎么做的?

精明的心锁 追问

2025-02-12 15:45

借:银行存款
贷:应交税费/应交增值税/进项税转出
     应付账款/实际应付款

郭老师 解答

2025-02-12 15:46

然后呢,就多了这一个,就出现了销项税额借方余额。

精明的心锁 追问

2025-02-12 15:48

如果按照税收完税证明上的未交增值税的金额入账,那么我销项税就会出现这一笔的余额

郭老师 解答

2025-02-12 15:51

借应交税费,应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税销项。做这个,你看一下你的进项转出有余额吗?

精明的心锁 追问

2025-02-12 16:05

那这样在下月我做付增值税及附加税的凭证会有影响吗,是按照原本的完税证明上的金额来付,还是按照已经减去那笔金额的来付呢

郭老师 解答

2025-02-12 16:05

这个不影响到销项税额减进项税额加进项转出,按照这个来交增值税。

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相关问题讨论
您好,进项税转出,借成本费用科目贷应交税费应交增值税(进项税转出)。附加税没有转出分录
2021-04-05 20:54:29
您好,进项税额转出分录,借:主营业务成本等科目,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出。补缴了增值税和附加税分录,借;应交税费-未交增值税,应交税费-应交城建税,应交税费-应交教育费附加,应交税费-应交地方教育附加费,贷:现金或者银行存款。
2019-01-12 14:38:19
你好,是需要的,进项税额转出会增加我们应交税增值税的金额,比如没转前我们应交增值税是100,那么我们是以100为基数来计算附加税的,如果转出20万,那么应交增值税是120,就应是以120为基数来计算附加税的
2020-03-31 10:03:34
你好,你说的非常对的
2019-03-27 13:23:34
你好 进项转出负数发票收到了吗 或者你自己开了信息表的吗
2021-04-12 10:30:35
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