23年12月收到一张专用发票59万，35万没有付款，现在收款方要开一张35万红字发票给我，这笔我已经计入成本在应付账款挂账，现在应该怎么账务处理

Amay 追问

2025-02-18 14:44

进项税额转出正常是0，这个还要怎么结转一下吗？成本不用在去红冲了吗？

家权老师 解答

2025-02-18 14:46

需要修改23年的报表，更正汇算清缴

Amay 追问

2025-02-18 14:47

那这是23年改那不是24年也都会变化

Amay 追问

2025-02-18 14:50

这种去更改23年的报表那会不会报错，出现很多问题

家权老师 解答

2025-02-18 14:55

因为红冲的是23年的成本费用，所以要调整当年的报表

Amay 追问

2025-02-18 15:02

23年的汇算清缴表，就是把成本明细表改一下，其它都不用动是吗？24年的汇缴还没有做到时候会自动更新是吧，然后24年季度的企业所得税表都会自动更新数据吗？然后25年度2月做账就把您上面那笔凭证做好就可以了

家权老师 解答

2025-02-18 15:05

意思是先修改23年的年报，再按新的报表做汇算

Amay 追问

2025-02-18 15:24

意思把23年的汇缴和年报都要去修改，然后24年的都自动更新，这种会不会被税务局抽查