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郭老师

职称： 初级会计师

2025-02-19 17:23

个税返还，你说的是三代手续费返还的话，需要交增值税，借银行存款在营业外收入应交税费，应交增值税。

这个罚款具体的是什么的？

慧 追问

2025-02-19 17:24

说错了，是有时候的稳岗补贴

郭老师 解答

2025-02-19 17:25

稳岗补贴是借银行存款贷营业外收入，不需要交增值税。

慧 追问

2025-02-19 17:26

那报增值税不用报未开票收入吗？那样增值税报表不是和企业所得税对不上，个税返还是退给公司的，要哪些收入是不交增值税呀

郭老师 解答

2025-02-19 17:27

稳岗补贴不申报无票收入
对不上

营业外收入一般都不需要交增值税，就是除了三代手续费返还

慧 追问

2025-02-19 17:30

那也就是增值税报表和企业所得税就是会有点对不上的，还有个问题是收据这类在企业所得税又要调增，那这个做在凭证有啥用

慧 追问

2025-02-19 17:31

还有企业所得税是结账之前做的把

郭老师 解答

2025-02-19 17:32

这个金额大吗？不大的话可以忽略这个差异。

郭老师 解答

2025-02-19 17:32

证明你们单位实际业务发生的
支付了

会计利润它有影响。但是税法利润上他不允许抵扣，所以需要交所得税

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