我们公司做贸易的，收到一笔美金，但是这批货比较小不退税，已收到我的上游供应商13%的进项专票，我应该怎么对这笔业务进行账务处理

小恶魔elaine 追问

2025-02-20 09:36

我是否需要开具13%的普票给国外这家公司

宋生老师 解答

2025-02-20 09:42

你好，是的，就是这样子操作。

小恶魔elaine 追问

2025-02-20 09:45

进项税额转出了，是不是就无法抵扣了，我开13%的普票，那我是不是就要按13%缴纳增值税

宋生老师 解答

2025-02-20 09:47

你好，是的，转出了是不能够抵扣。你出口的话是可以免税的呀。免税，但是不退税。

小恶魔elaine 追问

2025-02-20 09:50

这批货物发快递走的，我不要退税，直接开免税的普票给国外的公司也可以么

宋生老师 解答

2025-02-20 09:50

你好，可以的。操作没问题。