我公司以前年度职工个人社保部分挂在其他应收款 但是现在这个科目下面出现余额 我要怎么调整过来呢

2333333 追问

2018-06-08 09:56

就是本来其他应收款-社保部分  这个我们是每个月都收回个人部分的社保金额的  按理说应该没有余额的  但是可能存在工资表上的社保金额和实际申报的金额不一致  这样就会导致这个科目下面的余额越来越多

方亮老师 解答

2018-06-08 10:07

您的意思是实际支付的金额大于扣缴的金额造成其他应收款出现期末借方余额对吗？

2333333 追问

2018-06-08 10:30

第一年借方有余额  第二年贷方有余额  第一年是因为有两个月职工个人部分未扣除导致的  但是第二年的贷方余额是由于工资表上的社保金额大于实际缴纳的的社保金额造成的  请问这样我应该怎么处理

方亮老师 解答

2018-06-08 10:44

这种情况属于多扣缴了职工社保费，以后月份少扣除这部分社保费即可冲销其他应收款的期末贷方余额。