想问大家一个事情，2016年入账的收入 借 应收1W 贷 主营业务收入1 W免税的。 现在查账发现，是重复做的收入。如何冲销跨年了；

初见 追问

2018-06-08 18:31

成本和主营业务收入不冲么，只做一个 借：利润分配。 这个跨年了 不用走以前年度损益么

徐阿富老师 解答

2018-06-08 18:38

你好，以前年度损益调整只是过度科目，不用过没事的，如果成本也有重复结转，那也要做借主营业务成本  贷，利润分配。免税的收入不冲没问题，冲了反而年底要做纳税调整