代理报关公司，收客户的代理报关报检费中已经包含代垫的费用，那怎么做账呢？

花开富贵 追问

2018-06-11 16:07

其他应收？啥意思？客户给我们的是一个总数，比如说客户有一票货需要我们代理报关我们总共收1000元，其中包含一些代垫的费用，那这笔1000怎么做账？可以具体一点吗？最好卸车分录

袁老师 解答

2018-06-11 21:31

借应收账款1000贷：其他应收款1000

花开富贵 追问

2018-06-12 08:40

这样写我总觉得有问题，800不应该是做收入吗？200才是其他应收款吧？

袁老师 解答

2018-06-12 09:01

如果你能分清，借：应收账款1000贷：主营业务收入800，其他应收款200

花开富贵 追问

2018-06-12 09:45

老师，那这1000是包括代垫费200的，我们向客户收1000客户说要开票，我们是开1000还是800呢？这两种开法有什么不一样？

袁老师 解答

2018-06-12 09:59

开800吧，这样比较符合业务实质。

花开富贵 追问

2018-06-12 10:15

但是客户要报销的，那这200他们怎么报销啊？如果我们开1000的话对我们有什么不好的影响？

袁老师 解答

2018-06-12 10:25

借：他应收款，贷：银行存款即可