公司是贸易公司，向对方销售商品的同时还提供施工服务，这种情况属于混合经营吧

悠然自得 追问

2018-06-11 18:47

嗯，提供施工服务是贸易公司通过一个施工队来完成的，施工队每个月不能及时给该贸易公司开服务费发票，所以比如本月施工队提供的服务没有给开发票，那么本月是不是可以把这部分服务计提出来，借：主营业务成本  贷：应付账款−暂估，等这次，发票取得时，比如5月份取得，那么将计提红冲，再做一笔正确的

颜老师 解答

2018-06-11 18:48

可以的，可以先暂估，等发票来了在冲

悠然自得 追问

2018-06-12 08:41

嗯，谢谢老师，将服务费暂估时分录正确吗？借：主营业务成本  贷：应付账款-暂估

颜老师 解答

2018-06-12 10:09

是对的就按你上面的分录做