公司自2016年8月成立，公司的情况是租地建楼房成立物业公司，自成立起到18年的3月，一直都是零申报，4月份起开始有了点租金和赚水电差额的收入，4月份之前还收了一些保证金，收的保证金部分金额在老板那，部分金额在出纳那，我五月份才来的贵公司，4月份要开始建帐，这个期初数我应该怎么对接?17年的8月才开始收保证金及预收款，那8月份之前转给出纳的钱要不要从这些保证金里扣除

65sdibenxa 追问

2018-06-11 19:35

老师 内帐的期初数知道了，外帐的不知该怎么算

耿老师 解答

2018-06-11 19:37

你好，根据银行和现金的交款单来计算。

65sdibenxa 追问

2018-06-11 19:47

老师 现在的期初数是零

耿老师 解答

2018-06-11 19:53

查找四月份收款和付款的相关原始凭证。

65sdibenxa 追问

2018-06-11 19:57

老师 四月份的报表已做好 
然后呢

耿老师 解答

2018-06-11 20:00

根据账面余额，接着做五月份的账就可以了。

65sdibenxa 追问

2018-06-11 20:02

老师 我现在要的是做外帐的期初数

65sdibenxa 追问

2018-06-11 20:16

老师 在？

65sdibenxa 追问

2018-06-11 20:19

？？？？？/????

耿老师 解答

2018-06-11 20:47

你不是已经有四月的申报表了吗？那时候根据申报表填写起期初

65sdibenxa 追问

2018-06-11 20:50

老师 我们是小规模，季度报的

65sdibenxa 追问

2018-06-11 20:51

做外帐和内帐的期初数一样吗？

耿老师 解答

2018-06-11 20:59

你好！外账要考虑银行存款余额和库存商品，你们没有库存商品考虑银行存款就可以了

65sdibenxa 追问

2018-06-11 21:02

老师 银行存款3月份余额6400.48元，现金余额0元

耿老师 解答

2018-06-11 21:03

现金多少有一点不要为零

65sdibenxa 追问

2018-06-11 21:05

老师 具体怎么操作 麻烦老师指导一下  说细致一点

65sdibenxa 追问

2018-06-11 21:06

老板收了很多保证金及预收账款，这些做外帐时不知要不要体现在帐本上

耿老师 解答

2018-06-11 21:08

你好！外账现金要有点余额不要做成零不符合常识，

65sdibenxa 追问

2018-06-11 21:09

老师  老板收了很多保证金及预收账款，这些做外帐时不知要不要体现在帐本上

耿老师 解答

2018-06-11 21:10

你好！应该坐在账上不然银行存款能对上吗？

65sdibenxa 追问

2018-06-11 21:12

老师 这些钱都是不打入公户里的

耿老师 解答

2018-06-11 21:13

那样的话看看以后是否需要开发票，需要开发票的就入账