送心意

刘艳红老师

职称中级会计师

2025-03-23 15:13

您好,是的,没有发票就要调增处理的

骆旭燕 追问

2025-03-23 15:15

25年1月把它冲了呀,为什么还要调增

刘艳红老师 解答

2025-03-23 15:16

你冲了,但税并没有少呀,你还是要调增交税

骆旭燕 追问

2025-03-23 15:19

24年要纳税调增,25年1月冲的那25年的汇缴要纳税调减吗

刘艳红老师 解答

2025-03-23 15:20

你调的是以前的,并不影响当年的利润 
借:应付账款 
贷:利润分配-未分配

骆旭燕 追问

2025-03-23 15:22

纳税调增不是要通过以前年度损益调整吗,分录怎么做的呢

刘艳红老师 解答

2025-03-23 15:25

借:应付账款  
贷:以前年度损益调整 
借:以前年度损益调整 
贷:利润分配-未分配

骆旭燕 追问

2025-03-23 15:27

补交税款的分录怎么做呢?

刘艳红老师 解答

2025-03-23 15:30

借:以前年度损益调整 
贷:应交税费 
借:应交税费 
贷:银行存款

骆旭燕 追问

2025-03-23 15:33

以前年度损益调整科目不是没有余额吗,你补交税款的分录会存在借方余额呢

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相关问题讨论
这个时间纳税调整明细表里面调整。
2022-03-10 14:16:43
不用一般都是自己填表调整,然后再税局系统申报的!
2018-09-09 13:22:45
不符合税务的规定的成本或是收入进行的调整 。 如你发生了加油100元,这利润是-100,然后这个没有发票,在税务上不能税前扣除,所你的利润就是-100%2B100=0
2021-04-16 16:39:53
你好,汇算清缴的时候有调增也有调减,这都是要看具体情况的。
2019-09-22 15:38:25
你好!就是今年要多交点企业所得税,下一年将多交的调回去(下一年少交一点)
2019-07-13 19:01:09
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