我们收到一张失控发票21万，材料18万，进项税额3万1已经转出，已经缴款，进项税额3万1已经转入到库存，材料成本还用处理吗

2333333 追问

2018-06-12 15:16

18万的材料成本不用做处理吧 
专管员说企业所得税1万8不用补交，成本转出吧，我有点不明白，他这样说是不是把3万1转到营业外支出啊

宋生老师 解答

2018-06-12 15:18

您好！是的。他就是叫你当材料成本

2333333 追问

2018-06-12 16:29

我已经转入到材料成本里了，他让我成本转出，不知道什么意思了

宋生老师 解答

2018-06-12 16:31

你好！我的理解是计入成本。因为转出成本，就要做交所得税了，跟他说的不补又对不上，至于是不是你说的这个意思，还是得问他了。