汇算清缴在前，一季度所得税季报在后，导致先缴税后进行弥补亏损，使得所得税形成多缴，如何记账？一季度已经计提了季度所得税

天道酬勤 追问

2018-06-12 15:24

那我是不是应该把一季度已计提的数据冲了，因为我实际是多缴的了，按刚才的分录记账后并没有形成多缴？

邹老师 解答

2018-06-12 15:24

你好，你需要把多计提的所得税冲销

天道酬勤 追问

2018-06-12 15:33

好的，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2018-06-12 15:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢