找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2025-04-02 14:56

老师，请问摊销费用还没确定具体金额时，怎么摊销？比如说我现在支付一年的房租是20000元不含税，过几个月开过来的发票是含税价，票面金额大于现在摊销金额

郭老师 解答

2025-04-02 14:57

后期再调整就行，你可以现在只暂估。

郭老师 解答

2025-04-02 14:57

不含税的金额，先按照2万来做。

微信用户 追问

2025-04-02 15:01

老师，是不是后期到期的金额多出的部分再分摊到后期的月份里对吗？

郭老师 解答

2025-04-02 15:01

对的对的，是这么做的。

微信用户 追问

2025-04-02 15:05

老师，那我现在摊销表里的房屋租赁费待摊金额写20000元，是不是等发票到了再把这个20000元改成发票上的金额？

郭老师 解答

2025-04-02 15:06

是的，对的是的对的。之前的凭证可以不用调整，在收到发票的当月再调整也可以。

微信用户 追问

2025-04-02 15:09

老师，也就是说之前的摊销表就按之前的金额做，也不用改的对吗？调整也是调整到票以后的摊销表和记账凭证对吧

郭老师 解答

2025-04-02 15:10

是的对的是的对的

微信用户 追问

2025-04-02 15:21

老师，摊销表上有好几种需要摊销的费用，请问有些费用上个月已摊销完了，摊销的信息还要不要在表上列支？

郭老师 解答

2025-04-02 15:25

摊销完的就不需要提现了

微信用户 追问

2025-04-02 15:25

老师，公司网络一年才1200元，像这种情况有必要按月分摊吗

郭老师 解答

2025-04-02 15:26

没有跨年可以一次做管理费用办公费。

微信用户 追问

2025-04-02 15:28

老师，按权责发生制是不是也要按月摊销，但考虑表重要性原则，金额较小的可以一次性入费用？

郭老师 解答

2025-04-02 15:30

是的对的，是这个意思的

微信用户 追问

2025-04-02 15:32

老师，金额的大小是不是根据自己的职业判断，没有一定的标准对吗？一般怎么判断呀

郭老师 解答

2025-04-02 15:32

你好每个月分摊3000以内，这就算小额的。

微信用户 追问

2025-04-02 15:53

明白了，老师。老师，印花税如果税局没有认定税种，在实际工作中我们要不要申报？

郭老师 解答

2025-04-02 15:53

符合要求的需要按次。

微信用户 追问

2025-04-02 16:16

老师，我打电话给电子税局，说是没做认定就不用申报，如果想申报可以找税管员认定税种以后才可以申报。我纠结要不要找税管员，会不会没事找事

郭老师 解答

2025-04-02 16:18

你税务局这样要求的话，你就不用管了