总公司与分公司之间内部转帐，分公司转到总公司的款没有还进来，导至现在季报，银行存款这里是负数，但是，现在该如何处理？这个负数的金额会体现在资产负债表里的货币资金这栏的数据里

00 追问

2025-04-08 09:21

分公司转入总公司，钱没有还进来，分公司的余额不是负数吗？
没有做错，每月都在对帐

宋生老师 解答

2025-04-08 09:23

你好，分公司最多只是为0.不会负数的
比如总公司代分公司支付了办公费，对于分公司来说没有拿到钱借管理费用，办公费，贷其他应付款总公司。它不会导致银行存款负数的。

00 追问

2025-04-08 09:29

老师你理解错了，举例说明，分公司转到总公司1000元
借：银行存款-总公司
贷：银行存款-分公司
这个科目是不是在银行存款的贷方，分公司的贷方是-1000元啊

宋生老师 解答

2025-04-08 09:31

你好，那实际分公司账上有没有这5000元呢

00 追问

2025-04-08 09:34

没有钱如何转进来的呢？

宋生老师 解答

2025-04-08 09:41

你好，对啊。如果没有钱，他是不能转出去的啊。
如果你账上做的转出去那就说明账上做错了。