我5月份支付税控维护费280元，当月未抵扣（进项比销项多），那个账务怎么处理？？？

简简单单 追问

2018-06-13 19:37

老师这们的分录国税附表四和减免税明细本期发生额确定也要申报呀？？？需要填写本期发生额，期末余额？？

邹老师 解答

2018-06-13 19:38

你好，需要填写在本期发生，期末余额，但是当月没有税额可供减免，就不需要做减免税分录的

简简单单 追问

2018-06-13 19:38

我的意思是进了管理费用没有进应交税金-应交增值税（减免税额）科目也要申报国税附表四和减免税明细本期发生额，需要填写本期发生额，期末余额？？

邹老师 解答

2018-06-13 19:39

你好，取得当月需要填写减免税额明细表的本期发生，期末余额的

简简单单 追问

2018-06-13 19:42

老师那附表四也要填的对吧？？、

邹老师 解答

2018-06-13 19:52

你好，是的，需要填写的