老师，我们公司是16年评为高企的17年加计扣除后多交了企业所得税，现在要抵扣季度所得税，税务局可能会查账，请问我需要提前准备哪些资料备查？

冰雨 追问

2018-06-20 15:34

老师，我不想在18年加计扣除后要退税，我想先暂估一些费用入账，汇算清缴时调整是可以的吧？

邹老师 解答

2018-06-20 15:34

你好，有的企业会采取这种方法处理

冰雨 追问

2018-06-20 15:36

我17年加计扣除后多交的所得税，我在季度递减，递减的所得税是不是不需要在多暂估到费用里面了？

冰雨 追问

2018-06-20 15:37

我的意思我要递减的这部分所得税，不需要在做暂估费用吧？

冰雨 追问

2018-06-20 15:38

如果在季度递减所得税是一次递减完，还是分次递减比较好？

邹老师 解答

2018-06-20 15:40

你好，可以结转以后年度抵扣
无法区分是一次抵减好，还是分次抵减好的