老师，分配研发费用，按项目经费预算金额分配可行？

冰雨 追问

2018-06-20 17:22

老师，我咨询下我17年加计扣除的费用抵扣季度所得税，这个所得税不需多暂估费用吧？因为我怕18年加计扣除再出现多交企业税，就想暂估一些费用，就是防止18年加计扣除退税，我17年多交的所得税抵扣18年季度所得税，不需要多做些暂估费用吧？

王晶老师 解答

2018-06-20 17:23

不需要的，所得税可以少交一点

冰雨 追问

2018-06-20 17:26

我只要多暂估18年需要加计扣除扣除的费用。这样就少交企业所得税

王晶老师 解答

2018-06-20 17:27

是的，预缴的时候没必要交太多所得税

冰雨 追问

2018-06-20 17:27

17年多交的企业所得税如果季度抵扣不完，也可以在18年汇算清缴抵扣吗？或者再19点季度抵扣？

王晶老师 解答

2018-06-20 17:29

可以的，本事就是企业多交的钱

冰雨 追问

2018-06-20 17:29

17年多交的企业所得税，我是季度抵扣还是18年汇算清缴抵扣比较好哪？

王晶老师 解答

2018-06-20 17:30

季度可以抵扣就季度抵扣，还可以多处一笔钱，可以用来理财啊

冰雨 追问

2018-06-20 17:31

税务局有可能要查账，我是高企需要准备哪些资料？

王晶老师 解答

2018-06-20 17:34

税务局查帐，只要账务上费用发票，进项票据真实合理，购销合同，研发有立项报告

冰雨 追问

2018-06-20 18:09

本来交税是达到税负标准的，加计扣除退税税负就降低了，这样不会有税务风险吧？

冰雨 追问

2018-06-21 08:35

老师，我想暂估原材料入库，多做些成本，入库及领用材料，冲销分录可是这样：入库时借：原材料贷：应付账款～暂估应付款，领用该材料：借：生产成本贷：原材料;冲销时：做以上两种红字就可以了吧？

王晶老师 解答

2018-06-21 09:54

可以的。。。。。