送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-06-20 21:52

如果是因为管理不善造成的毁损、丢失被盗,是要做进项税额转出的。

陌上花开 追问

2018-06-20 21:54

折旧了80%
的呢

陌上花开 追问

2018-06-20 21:55

会计分录呢?

张艳老师 解答

2018-06-20 21:56

不得抵扣的进项税额=固定资产净值×适用税率
固定资产净值,是指纳税人按照财务会计制度计提折旧后计算的固定资产净值。

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相关问题讨论
如果是因为管理不善造成的毁损、丢失被盗,是要做进项税额转出的。
2018-06-20 21:52:48
你好,附表二,在进项转出里面填写具体的是什么原因,进项转出?
2021-10-26 13:16:43
你好,可以的,复印件也行,还得有完税凭证
2020-07-21 13:40:47
你好,这个进项税额转出是在附表二里面填写的。
2021-12-31 14:18:52
你好!如果是自产或委托加工的用于个人消费,不得抵扣增值税,需要进项税额转出。此处视同销售,可以抵扣进项税额。
2019-05-19 22:37:46
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