4月份申报的17%，5月份开票，我5月份申报的时候需要在哪里填这个开票的金额，我四月份已经在未开具发票里面填了，这个月还要填？

老江老师 解答

2018-06-21 13:23

你好，这个月要在未开具发票里填负数（把上个月的冲掉）

2333333 追问

2018-06-21 13:31

“有两种填列方法，但是使用前，一定要咨询一下专管员 
一是，冲减之前的未开票收入的负数，填列在未开票收入栏，以负数填列。可能会被所盘，去税局解释原因后，会给解盘。  
二是，讲冲减之前的未开票收入的负数填列在16%的栏次中，以负数作为正数16%的抵减，也可能被所盘，同样是解释后，给予解盘。”这是昨天一个老师教我的 
有两种方法 一种是是你说的，一种是申报的时候不用管这样发票，然后在我的申请--增值税申辩，我按第二种方法来的 ，我是不是做错了？？

2333333 追问

2018-06-21 13:34

本月申报的 和开票的不符，我强制申报的，但是得写申辩

老江老师 解答

2018-06-21 13:59

为什么会出现申报不符？