1、公司给员工租了一个房子，由于第一个月的租金是老板私人垫付的，钱还未还给老板也没有从公司账户给钱，但已经收到发票如何做账？2、第二个月的租金是公司付的，未收到发票，但已经付钱了，请问如何做账

叶子 追问

2018-06-22 10:19

第一个月的已经收到发票了  怎么处理

叶子 追问

2018-06-22 10:20

这个属于应付职工薪酬——职工福利费吧  为什么是预付账款了？

佟老师 解答

2018-06-22 10:25

借：预付账款 
   贷：其他应付款 
借：管理费用-职工福利费 
       贷：应付职工薪酬——职工福利费 
借：其他应付款-老板 
  贷：银行存款

佟老师 解答

2018-06-22 10:34

（1）借：管理费用-职工福利费 
   贷：应付职工薪酬——职工福利费 
借：应付职工薪酬——职工福利费 
  贷：现金（给老板） 
(2)因为你已经付款了，但发票还没有回来 
借L预付账款 
    贷“银行存款 
发票回来后 
借”借：管理费用-职工福利费 
   贷：应付职工薪酬——职工福利费 
借：应付职工薪酬——职工福利费 
  贷：预付账款

佟老师 解答

2018-06-22 10:35

请按第二个分录操作