5月份有一份招标费1200.00元，已入账凭证为借：销售费用-招标费 1200 贷：其他应付款-老板 1200借：其他应付款-老板 1200 贷：库存现金 12006月份老板把这份发票拿走了，说不是我们公司的，那我怎么做账，把那个抵消掉？

Sunny 追问

2018-06-22 12:51

分录： 
借：库存现金 1200 
  贷：销售费用 1200 
是这样吗？

老江老师 解答

2018-06-22 12:51

是的！钱要回来，原来的费用冲掉

Sunny 追问

2018-06-22 12:56

老师，5月份的凭证不用动？就是发票拿走了。6月份的这个凭证后面附什么呢？（附一份收款收据？）

老江老师 解答

2018-06-22 12:58

收据，或自制一份说明文件 ！

Sunny 追问

2018-06-22 13:07

哦，老师，按照上面写的充掉的话，汇算清缴时不用做纳税调整吧？这是费用票，不是专票。

老江老师 解答

2018-06-22 13:08

不用调整！一增一减，平了，并没有影响损益

Sunny 追问

2018-06-22 13:13

好的，知道了，谢谢老师

老江老师 解答

2018-06-22 13:14

不客气，这是应该的！