总公司和分公司的其他应付款里都有A公司的科目，分公司把该公司的其他应付款都转到营业外收入了，那么总公司里A的其他应付款应该怎么处理?

奔奔 追问

2018-06-26 16:55

总公司挂的是其他应收，分公司挂的其他应付 
分公司做营业外收入，总公司需要调整吗？

邹老师 解答

2018-06-26 16:55

你好，总公司把挂账的其他应收款做之前发生的相反分录冲销

奔奔 追问

2018-06-26 17:01

总公司这边的余额比分公司的大。冲分公司营业外收入的相同金额后还有余额

邹老师 解答

2018-06-26 17:01

你好，一笔业务在分公司挂账其他应付款，在总公司不应当挂账的

奔奔 追问

2018-06-26 17:10

这个可能是以前不同的业务和总分公司都有往来造成的 
现在两家公司都有余额应该也是正常的 
我是这样理解的，不知道对不对

邹老师 解答

2018-06-26 17:12

你好，一笔业务不需要同时在分公司，总公司做分录的 
分公司做了其他应付款，总公司就不需要做其他应收款的

奔奔 追问

2018-06-26 17:20

那老师，现在我发现总分公司两边都挂账的情况很多。不止一个对外公司是这样 
而且两边金额都不一样，我要怎么调整总公司的账呢?

邹老师 解答

2018-06-26 17:21

你好，把之前总公司入账的分录做相反分录冲销就是了

奔奔 追问

2018-06-26 17:43

\'我看了下之前的往来账都是借：银行存款，贷这家公司的应收账款 
对冲的话银行存款不是多了?

邹老师 解答

2018-06-26 17:44

你好，之前总公司也没有收到这个款项，不应当挂账借方的，对冲会减少银行存款，减少以后才是与对账单金额一致的