老师好 有一部分差旅费和办公用品是开的专票，但当初我做的时候做错了 发现进项票比待抵扣多了三万多，我是一笔笔的找出来做红冲吗？分录用 借 ：管理费用 贷 银行存款 （全部的金额）借：管理费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷：银行存款 认证后在 借 应交税费-应交增值税-进项 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税，这么做比较麻烦 那可以 直接汇总所有的进项金额，红字 借管理费用 贷 待认证进项税额 认证后做 借 应交税费-进项 贷 待认证进项 可以吗？

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于2018-06-27 11:40 发布   701次浏览

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