2017年有70万进项普票被查是虚开发票 在今年汇算清缴做调整 分录要怎么做

蕾啊蕾 追问

2018-06-28 10:05

原科目是  借:主营业务成本 贷现金   现在就是  借:以前年度损益调整（红字） 贷:现金（红字）  是这样吗？

耿老师 解答

2018-06-28 10:10

是的，你们也没实际付款吧，同时  借：未分配利润 （红字）   贷：以前年度损益调整（红字）