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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-06-29 11:38

你好 
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

燕子 追问

2018-06-29 11:42

老师   本月我结转的应交税费 未交增值税是800 ，金税盘服务费是500，那怎么做账

邹老师 解答

2018-06-29 11:44

你好，你是指结转未交增值税分录？

燕子 追问

2018-06-29 11:46

是的

邹老师 解答

2018-06-29 11:47

你好 
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税  300

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相关问题讨论
借管理费用-办公费 贷银行存款 借应交税费应交增值税 减免税款 贷管理费用 办公费
2020-12-05 18:42:08
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2018-06-29 11:38:54
借：管理费用——办公费 贷：现金等 ②减免时： 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
2019-09-06 09:18:51
借管理费用贷银行存款 全额抵扣借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数 每年的服务费都可以抵扣
2021-05-12 13:19:58
你好，购买借管理费用贷银存，全额抵扣增值税借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2018-12-13 15:46:27
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