小企业会计准则，库存商品不需要做资产减值损失，但如果库存商品如鞋子发霉了不能卖了，怎么做分录呢

雪海间 追问

2018-06-29 14:22

还有一个问题，以前年度损益调整后资产负债表和利润表的勾稽关系不对，我调的是应付账款，是内账，这种情况该怎么做呢？

张艳老师 解答

2018-06-29 14:25

只要符合未分配利润=期初未分配利润+利润表累计利润的勾稽关系就是对的。 
您说的调整应付账款的，没看明白？抱歉，麻烦您说的具体一些，好吗

雪海间 追问

2018-06-29 14:39

就是本月底做了一比分录，借:应付账款   贷:以前年度损益调整    就出现资产负债表和利润表的勾稽关系不平，差额就是我调账的这个金额，这种情况该如何做呢？是内账不是外账，是在金蝶软件做账

张艳老师 解答

2018-06-29 14:42

您做这笔分录：  借:应付账款 贷:以前年度损益调整  是什么业务？

雪海间 追问

2018-06-29 14:47

就是会计正式建账初期，应付账款的期初数金额写错了

张艳老师 解答

2018-06-29 14:50

建账期初数填错了，是不能通过调整分录调整过来的，如果您的记账软件不支持修改期初数的话，就只能重新建立帐套了。

雪海间 追问

2018-06-29 14:55

金蝶软件怎么修改期初数呢

雪海间 追问

2018-06-29 14:55

重新建账不现实

张艳老师 解答

2018-06-29 15:10

这个不清楚的，只知道有个别金蝶高端软件才可以修改期初数。具体的不太清楚，您可以咨询一下售后人员。抱歉

雪海间 追问

2018-06-29 15:37

那好的，谢谢！

张艳老师 解答

2018-06-29 15:53

不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请您给予五星好评，谢谢您！！