超市用储值卡抵欠别人的货款，怎么做分录，但是这个储值卡是系统冲的

小天使 追问

2018-07-01 11:11

那用储值卡抵我们食堂生活开支怎么做

袁老师 解答

2018-07-01 11:15

借：管理费用-福利费贷：预收账款

小天使 追问

2018-07-01 15:16

老师你说我们收到的钱，已经确定了390万，根据联营供应商对账单上面统计出来的，我们还应该付供应商200万，我这样道挤出来的，做销售入账借现金/银行390万，贷其他应付款200万，主营业务收入190万，那么那个主营业务收入会准不

袁老师 解答

2018-07-01 15:27

这个不合适的，应该收入是收入，成本是成本的，收入390，成本200

小天使 追问

2018-07-01 19:08

老师，那我该怎么做呢，我看到你们课件里面深圳世贸超市的销售入账不知道怎么做的，我们超市一个月销售流水390万，相当于说现金，银行，其他货币资金，购物卡等，含手续费，的钱要和流水相等，我也对了和电脑里面误差6000元，这是我们前期系统调来调去产生的原因，

小天使 追问

2018-07-01 19:08

，现在这个390万他是购销和联营方式产生的销售流水，但是联营的我们是按销售金额扣点，其他部分还是要付给对方的，购销我做了购进商品，同时也做结转成本，那我该怎么样销售入账，还体现应付款

袁老师 解答

2018-07-01 19:32

借：主营业务成本200贷：应付账款200；借：应收账款390贷：主营业务收入390

小天使 追问

2018-07-01 20:01

我们实际上也是收390万，

袁老师 解答

2018-07-01 21:55

对的，确认390万收入