总，分公司，税局已同意增值税进项，销项分公司，总公司汇￣起申报，现分公司，销项是总公司进项抵，求分公司凭证，那总公司进项抵分公司销项，又求凭证，

白沙的云 追问

2018-07-01 16:09

总公司如何做相关凭证，两方的进项与销项应该与双方帐合计数等于申报表进项，销项数据，

王雁鸣老师 解答

2018-07-01 16:11

您好，分公司销项抵总公司进项，总公司凭证，借：其他应收款-分公司，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。如果是总公司抵分公司进项的，总公司分录借：应交税费-应交增值税-进项，贷：其他应收款-分公司。

白沙的云 追问

2018-07-01 16:12

双方最后往来怎么消

王雁鸣老师 解答

2018-07-01 16:14

您好，使用资金来消除。

白沙的云 追问

2018-07-01 16:17

没有资金了，怎么

王雁鸣老师 解答

2018-07-01 16:22

您好，没有资金了，转入坏账来消除。