之前是其他单位带我们收款，我做账用什么做原始凭证呢

简言 追问

2018-07-02 09:27

收据对方都做账了 
 
代收证明是什么呢，需要怎么写

邹老师 解答

2018-07-02 09:34

你好，就是对方代收款项多少的一个书面文件

简言 追问

2018-07-02 09:36

对方收据都做账了，我需要记载对方收每一个单位的钱用什么原始凭证呢

邹老师 解答

2018-07-02 09:37

你好，你委托对方代收的证明，已经对方把款项转到你单位的收款回单

简言 追问

2018-07-02 10:02

那之前他们代收在他们账户的钱，我也应该记账吧，在还没有转回来之前我应该用什么原始凭证做账

邹老师 解答

2018-07-02 10:03

你好，是的，需要计入其他应收款核算  
就是你单位与对方代收单位签订的代收协议复印件入账

简言 追问

2018-07-02 10:15

意思是我每一笔钱都需要和对方签一份代收协议吗

邹老师 解答

2018-07-02 10:16

你好，是的，需要提供这个协议才可以作为其他应收款入账分录的附件的

简言 追问

2018-07-02 10:29

那我可不可以直接写个汇总的呢，我觉得每一笔写的话太麻烦了

邹老师 解答

2018-07-02 10:31

你好，你可以每次提供一份委托收款协议作为附件

简言 追问

2018-07-02 10:57

比如说我们签了一个委托协议，委托对方收取5、6月的款，然后我做账可不可以就用这个最开始的协议来做，受托方每收到一笔钱我就用这个协议做原始凭证，但是我又感觉不太对，因为这个协议没有体现金额

邹老师 解答

2018-07-02 11:02

你好，是的，只需要有协议，不需要约定具体金额

简言 追问

2018-07-02 11:03

那意思是对方每收一个单位的款，我这边就做借，其他应收款-受托单位，贷直营业务收入，后面附原始凭证就是这个协议

邹老师 解答

2018-07-02 11:04

你好，是的，是这个意思

简言 追问

2018-07-02 11:39

那总公司带我们分公司收的款还需要写收款协议吗

邹老师 解答

2018-07-02 11:47

你好，需要有收款协议的

简言 追问

2018-07-02 12:45

那之前5月6月收的款，7月才开发票我要怎么操作呢，

邹老师 解答

2018-07-02 12:52

你好，你可以按预收账款处理  
然后7月份开具发票转为收入核算

简言 追问

2018-07-02 13:22

本来我前期就是做的预收账款，因为这个钱是充值进去的在以后月度慢慢使用完，但是在收到这个预收款的时候对方就要我全部开具发票，这样和我确认收入的金额和开的发票金额就对不上，

邹老师 解答

2018-07-02 13:30

你好，收取款项开具发票了就需要根据开具发票情况做收入处理的

简言 追问

2018-07-02 13:53

但是我们都是预收款，预收的钱会在以后慢慢确认收入但是发票是客户交钱的时候就全部开了，这个应该怎么办呢，因为客户要求必须全部给他开了

邹老师 解答

2018-07-02 13:58

你好，收款就做预收账款，开具发票就做收入，同时冲销预收账款

简言 追问

2018-07-02 14:35

我收款是做的预收账款，但是也给对方开了发票，相当于这部分预收账款全部开了发票，按照权责发生制实际上这部分钱是不能全部确认收入的，我就不知道我到底怎么做了，因为对方交完钱就要我开票

邹老师 解答

2018-07-02 14:37

你好，开具发票的就必须全部根据发票确认收入，而不能再挂账预收账款的