我们公司之前都是亏损，而且借款股东的钱都还没有还清，但是5月6月有盈利，然后盈利的钱差不多刚好够下月的支出，然后现在就产生了我7月份算季度报表的时候显示我4-6月季度盈利要扣我所得税，那我现在点申报是不是直接就让缴纳税款，那如果我后面几个月又亏损了呢，这钱是不是就白交了？

夏凉凉╮ 追问

2018-07-02 12:32

也补了的。 
但是老师，我们之所以盈利是因为5月6月我们没有打款给一部分合作商合作费，老板说留到7月份才打款，如果打款了一样还是亏损的，但是没有打款给合作商我没有做账，所以才导致盈利的，那老师，这个怎么处理？

佟老师 解答

2018-07-02 12:35

那你现在也就能预提一部分房租费用，其他已经过了6月也无法操作了

夏凉凉╮ 追问

2018-07-02 12:37

能预提给合作商打款的费用吗？那预提房租怎么写分录？ 
还有就是老师，我们借款股东的钱还没还清，为什么还是显示盈利啊

佟老师 解答

2018-07-02 12:46

盈利是盈利，跟你还股东钱没关系，一个是负债，一个是利润，两个概念。预提房租：借：管理费用-房租 
                                                                                                                                           贷：预提费用

夏凉凉╮ 追问

2018-07-02 12:51

我还可以预提合作商打款的费用吗

佟老师 解答

2018-07-02 12:55

这个预提不了，不符合权责发生制原则

夏凉凉╮ 追问

2018-07-02 12:57

那物业水电可以预提吗？

佟老师 解答

2018-07-02 12:58

物业费可以，水电这块你根据什么预提呢，你不知道下个月发生多少

夏凉凉╮ 追问

2018-07-02 13:16

好的，谢谢老师