收入和成本不在统一会计期间该怎么做账呢？

zoe 追问

2018-07-02 16:26

老师，是先收到了成本发票，后面才开出的收入发票，这样怎么做呢？

宋生老师 解答

2018-07-02 16:29

您好！这个没关系，你是货物还是什么？

zoe 追问

2018-07-02 16:30

我们公司有代理展会的业务，先找别的公司拿的摊位，支付摊位费，后又销售，才开的收入发票，前面只有成本费用呢，要怎么做账呢？

宋生老师 解答

2018-07-02 16:32

您好！支付的时候借管理费用/主营业务成本等 贷银行存款。

zoe 追问

2018-07-02 16:33

如果收到发票时借主营业务成本，但此时还没有收入，那这个月只有成本费用可以吗？

宋生老师 解答

2018-07-02 16:34

你好！如果不在同一个月。建议你付钱先计入预付账。然后等确认收入的时候转入成本。

zoe 追问

2018-07-02 16:36

是这样的老师，第一个月支付款项计入了预付账款，然后在第二个月收到了发票，此时怎么做账呢？收入是在后面的第三个月才有

宋生老师 解答

2018-07-02 16:38

您好！你这个比较特殊，第二个月不建议入。

zoe 追问

2018-07-02 16:40

那第二个月收到发票时不做处理，等到后面有收入时在入成本吗？

宋生老师 解答

2018-07-02 16:40

你好！是的。就是这个意思。

zoe 追问

2018-07-02 16:40

就是不知道该怎么处理了，所以才来咨询老师看有没有好的解决办法呢？

宋生老师 解答

2018-07-02 16:42

你好！因为成本跟收入匹配。你后面又要开票。所以建议你拿到发票的时候先不做了。只计入预付。等确认收入的收入转入成本。

zoe 追问

2018-07-02 16:42

那发票的入账时间跟开票时间不在同一期间没有关系吗？

宋生老师 解答

2018-07-02 16:43

您好！这个关系不大，只要不跨年就好了。