送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-07-03 10:44

你好,你之前购进有抵扣吗

招财猫 追问

2018-07-03 10:45

有抵扣

邹刚得老师 解答

2018-07-03 10:47

你好,有抵扣就是按不含税金额结转的

招财猫 追问

2018-07-03 10:48

那进项税还需要结转吗?

邹刚得老师 解答

2018-07-03 10:57

你好,结转的是销项与进项发票的差额

招财猫 追问

2018-07-03 10:59

那具体分录怎么做?

邹刚得老师 解答

2018-07-03 11:08

你好 
期末结转  借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税)  贷;应交税费-未交增值税

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相关问题讨论
你好,你之前购进有抵扣吗
2018-07-03 10:44:50
你好,一般纳税人进项可抵扣则是结转不含税的
2019-06-13 10:56:24
您好 您理解的是正确的
2019-09-11 21:01:23
你好,按 期末余额单价结转
2019-09-30 10:55:25
这个是怎么情况,一般是不含税的结转
2017-02-22 18:00:21
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