地方返还的税款记入营业外收入，这部分钱还需要缴纳企业所得税吗？

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-04 10:33

老师，18年没代开，为什么会有这个数据？、？

邹老师 解答

2018-07-04 10:35

你好，这个就需要去税局咨询为什么没有代开，但是预交税额栏次确有数据了

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-04 10:37

去了好几次了，没查出来

邹老师 解答

2018-07-04 10:38

你好，只有有代开，才会在这个地方显示数据的

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-04 10:39

可能17年有作废的或者啥的 
我再查查吧

邹老师 解答

2018-07-04 10:40

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-04 11:29

老师，请问上年有7万尚未弥补完的亏损，今年一季度盈利3万，当时弥补亏损用了3万，今年上半年累计盈利3.5万，弥补亏损填3.5万就行吧，就不用考虑一季度的是吗