企业所得税季度预缴申报表中，利润总额是不是要减去汇算清缴的数额

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 15:16

汇算清缴的金额只会影响资产负债表中未分配利润的金额吗

邹老师 解答

2018-07-04 15:22

你好，影响未分配利润，货币资金

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 15:25

老师，企业所得税季度预缴申报表中，利润总额是不是要减去汇算清缴的数额

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 15:26

老师，发错了，开票的时候系统四舍五入了，有8张1万的发票上面税额和计算出来的税额有几分的差额，如果按照发票上面不含税收入和税额报的话，出现上面的提示了

邹老师 解答

2018-07-04 15:27

你好，你可以稍微多申报一些收入，比如100

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 15:28

这个和实际不一样的话可以吗

邹老师 解答

2018-07-04 15:50

你好，申报的收入大于等于开票系统收入是可以的

呐年、樱花落 追问

2018-07-05 11:23

老师，员工旅游的花费，应计入什么科目呢

邹老师 解答

2018-07-05 11:23

你好，计入管理费用等科目的福利费核算

呐年、樱花落 追问

2018-07-05 11:24

还需要均摊到每个人，并入交个税的吗，老师

呐年、樱花落 追问

2018-07-05 11:25

老师，是这个，请员工去泡温泉

邹老师 解答

2018-07-05 11:36

你好，是的，需要根据每个人的所得分配计入申报个人所得税的