公司修理房租，买的瓷砖计入什么科目

65sdibenxa 追问

2018-07-04 17:34

计提固定资产折旧:借:管理费用——折旧费 
贷:累计折旧 
老师  我做的分录对不对 
计提完了就可以了对吧

张艳老师 解答

2018-07-04 17:36

是的，分录是固定资产计提折旧的分录，是正确的

65sdibenxa 追问

2018-07-04 18:02

老师 利息收入 结转是负数 
收到利息借银行存款，贷财务费用利息收入

张艳老师 解答

2018-07-04 18:46

通过图片可知，您公司是使用记账软件的，收到利息收入是要做  借  银行存款  借  财务费用——利息收入  负数，那么月末结转损益的话，是要做  借  本年利润  贷  财务费用——利息收入  负数