进出口贸易公司，当月产生进项税额，月底做应退税税款科目怎么记录？

碧菡 追问

2018-07-05 15:56

请问，次月申报增值税报表附表二栏次26，27填写进出口发票的数据对吗？27项目是，期末已认证相符但未申报抵扣，是什么意思？另 
外需要在哪里抵扣吗？

邹老师 解答

2018-07-05 15:58

你好，认证抵扣了是填写附表二的本期认证相符本期抵扣栏次 
如果没有内销，就没有抵扣内销的销项税额的

碧菡 追问

2018-07-05 16:01

老师，你好。 
没有内销，只有外销产生，所以没有发生申报抵扣，对吗？

邹老师 解答

2018-07-05 16:01

你好，是认证抵扣了，只是没有税额可供抵扣而已

碧菡 追问

2018-07-05 16:11

老师，你好。 
好的，谢谢

邹老师 解答

2018-07-05 16:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢