上月本税率应是16%，但计提应交增值税销项税额是6%、导致实缴增值税额大于计提应交增值税税额，这个会计分录在次月如何调整

喵喵大神 追问

2018-07-05 17:54

那当月的营业收入岂不是总额减少？

喵喵大神 追问

2018-07-05 17:57

总额减少计提的销项税额也会变少？

逍遥老师 解答

2018-07-05 18:04

你当时销项少了，多的进入了收入，，，所以应该调出来。

喵喵大神 追问

2018-07-05 18:10

知道，调了之后，这月的收入按实际收入做这月的销项税额还是按调出以后的收入做销项税额

逍遥老师 解答

2018-07-05 23:19

不包含调整收入的实际收入做。。。。

喵喵大神 追问

2018-07-05 23:54

好哒，谢谢老师，辛苦了