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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-07-06 10:29

你好，可以做之前分录的相反分录，金额正数 
也可以是相同分录，金额负数

左岸 追问

2018-07-06 12:30

老师，这分录是开正常发票的计提和转出，我现在开了这张正常票的红字发票，应该怎么冲计提和转出啊？

邹老师 解答

2018-07-06 12:45

你好，按你正数发票减去负数发票之后实际需要 缴纳的税款做计提  结转

左岸 追问

2018-07-06 14:33

老师，我6月份就只开了这张红字发票

邹老师 解答

2018-07-06 14:33

你好，那就做红字的销售分录就是了 
然后附加税按 正数发票减去负数发票之后实际需要 缴纳的税款做计提

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相关问题讨论
你好，是的，需要把退回发票与红字发票一起作为红字分录附件
2018-09-04 08:16:46
你好，自己开出去的吗？ 借应收账款负数 贷主营业务收入负数， 应交税费负数。
2021-07-27 08:33:36
你好！是的开和这张一样的红字发票再开正确的，红字信息表你们双方都可以开
2018-09-16 15:52:26
同学，你好 红字发票，是把之前开的蓝字发票生成的凭证做负数
2020-07-13 14:02:53
您好，一般情况下，借；应收账款，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税（销项），负数。
2020-01-07 20:42:46
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