我刚毕业初做会计，我们是运输公司，上月做账时老会计让虚做了六十万的成本，因为我还不会报税叫的另一家会计贾姐报税的，贾姐把这六十万做到了预付账款里，老会计回来说全做过路费费呢，但做过路费的话入的时其他应付款账户五月份资产负债表不平

小草 追问

2018-07-06 11:04

现在六十万的过路费已经来了，我怎么调账呢？老师这六十万能调吗？

佟老师 解答

2018-07-06 11:07

付款了吗？如果没付款现在呀付款吗？

小草 追问

2018-07-06 11:14

这六十万过路费还没有付款呢

佟老师 解答

2018-07-06 11:23

那你现在先把那个票贴在之前做的凭证上

小草 追问

2018-07-06 11:31

我上月虚做了六十万的利润，贾姐报的资产负债表里是 
借：主营业务成本 60 
贷：预付账款 60 
老会计回来说这六十万全做到过路费里 
借：主营业务成本 60 
贷：其他应付款 60 
我之前已经做了五十几万的过路费了再把这六十万做到过路费里过路费就占到收入的六成了，老师这六十万能调吗？ 
这六十万还没有入账，我纠结这六十万该怎么做呢？

佟老师 解答

2018-07-06 11:35

60万，到底有没有发生实际

小草 追问

2018-07-06 11:41

没有发生

佟老师 解答

2018-07-06 11:42

你们每次都是收入打了就虚增费用吗？风险太大了

小草 追问

2018-07-06 11:46

我应该做油费还是做过路费呀，过路费一直是按比例算出来再找票的

佟老师 解答

2018-07-06 11:47

你们做运输行业的吗？

小草 追问

2018-07-06 11:49

是的，运输行业

佟老师 解答

2018-07-06 11:52

主营业务成本科目