我2月份在税控盘开了一张本应该作废的一张普票，现在发现我当时忘记了在税控盘作废这张发票，现在我该怎么办？

天使的梦 追问

2018-07-06 16:35

就是我现在开一张当时一模一样的负数发票，是吗？

邹老师 解答

2018-07-06 16:35

你好，是的，是这样处理

天使的梦 追问

2018-07-06 16:37

我直接就在我的开票系统开就可以了吧，那需不需要做什么账务处理

邹老师 解答

2018-07-06 16:37

你好，开票系统申请，税局审批通过了录入通知单 号码开具

天使的梦 追问

2018-07-06 16:39

普票也需要先申请吗

邹老师 解答

2018-07-06 16:39

你好，是的，也是需要申请才可以开具的

天使的梦 追问

2018-07-06 16:42

开票系统没看到有可申请的地方呀

邹老师 解答

2018-07-06 16:43

你好，你当地是去税局大厅申请？

天使的梦 追问

2018-07-06 16:45

没开过负数发票，不知道，我来问下我们税务局吧，那负数发票开过后还需要做什么账务处理吗

邹老师 解答

2018-07-06 16:46

你好，做正常销售的相反分录，或相同分录金额负数

天使的梦 追问

2018-07-06 16:49

不过我当时做账时，这张本应该作废的发票没做进账里面，我的账是对的，就是忘记在税控盘作废，应该不需要做账务处理了吧？

邹老师 解答

2018-07-06 16:51

你好，你当时应当做销售分录，现在做负数销售分录才是的  
你不能因为应当作废而实际没有作废，就不入账的

天使的梦 追问

2018-07-06 16:55

我当时以为已经作废了，就没做那笔账，今天才发现我当时忘记在税控盘作废了

天使的梦 追问

2018-07-06 16:55

那我现在怎么办？

邹老师 解答

2018-07-06 16:56

你好，不做当时分录，然后根据负数发票做冲销分录

天使的梦 追问

2018-07-06 17:01

我当时没做那笔账，现在再做一笔负数冲销分录，那账不就不对了吗

邹老师 解答

2018-07-06 17:02

你好，补做，不是不做，不好意思，打错字了

天使的梦 追问

2018-07-06 17:04

就在这7月份做这两张发票的正负数分录吗

邹老师 解答

2018-07-06 17:04

你好，是的，是这个意思

天使的梦 追问

2018-07-06 17:06

好的，知道了，谢谢您！

邹老师 解答

2018-07-06 17:06

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢