公积金是只有上市公司才可以提取吗？

冬冬 追问

2018-07-07 23:46

谢谢老师。那以前没有提取就是放到利润分配-未分配利润里面了。现在能补提吗？

袁老师 解答

2018-07-08 07:39

可以的。。。。。补提吧。

冬冬 追问

2018-07-08 07:44

您好。那是根据汇算清缴之后的未分配利润补提还是根据年底的没有汇算清缴的未分配利润补提呢

袁老师 解答

2018-07-08 08:17

据年底的没有汇算清缴的未分配利润补提

冬冬 追问

2018-07-08 10:53

那汇算清缴之后如果需要补交企业所得税，那年底先计提公积金，不是就多计提了吗？

袁老师 解答

2018-07-08 19:15

这个汇算后可以调整的了

冬冬 追问

2018-07-08 19:24

调整怎么做分录呢？

袁老师 解答

2018-07-08 20:47

借：以前年度损益调整贷：应交税费；借：未分配利润，盈余公积贷：以前年度损益调整