利润表中没有 以前年度损益调整，但是我录分录的时候 录了这个科目，现在净利润对不上，我该怎么办

向日葵 追问

2018-07-09 09:17

你好，我是这样做的  借：利润分配 
贷：以前年度损益调整 
借：以前年度损益调整 
贷：应交税费

蒋老师 解答

2018-07-09 09:17

你好，可以直接 
借：利润分配 
  贷：应交税费

向日葵 追问

2018-07-09 09:18

现在导致了我的资产负债表未分配利润期末数减期初数不等于利润表的本年累积数净利润

向日葵 追问

2018-07-09 09:19

如果直接这样做的话，会不会也出现我上面这种情况

蒋老师 解答

2018-07-09 09:19

嗯，是会不等的，因为你调的是以前年度的损益，相当于其实期初数据是要算是这笔损益的，如果差额是这个损益就没问题的

向日葵 追问

2018-07-09 09:21

差额是这个数，对上了

向日葵 追问

2018-07-09 09:21

这样会不会导致我的净利润有问题

蒋老师 解答

2018-07-09 09:22

不会的，这个只影响你们去年的期初利润，对报税那些都没什么影响

向日葵 追问

2018-07-09 09:26

那我报所得税的时候该怎么办？

向日葵 追问

2018-07-09 09:27

我想问一下，我这个到底会影响哪个期初数，是2017年12月份的还是2018年一月份的

向日葵 追问

2018-07-09 09:28

我有点不懂，我就怕所得税不好报

蒋老师 解答

2018-07-09 09:31

所得税到时候会有个填以前年度损益调整的地方。不用担心的。影响的的是2017年12月末，18年1月初的数据。其实就是2017.12.31

向日葵 追问

2018-07-09 09:32

哦，那好的

蒋老师 解答

2018-07-09 09:34

不客气，满意请给五星好评，祝工作顺利！天天开心！

向日葵 追问

2018-07-09 09:59

还有个问题，如果我想调过来可以吗？我怕到时候报企业所得税跟报国税的净利润对不上就麻烦了

向日葵 追问

2018-07-09 10:00

有什么办法能调过来吗？

蒋老师 解答

2018-07-09 10:03

你好，不需要调，，，汇算清缴调账不调表

向日葵 追问

2018-07-09 10:09

什么意思没明白？

蒋老师 解答

2018-07-09 10:10

我的意思是你不用再调什么了，今年按你正常的申报，年底汇算清缴自然你就知道怎么做了

向日葵 追问

2018-07-09 10:11

我有一次国税净利润跟汇算清缴的净利润没对上，然后就比对出来了

向日葵 追问

2018-07-09 10:11

哦，好吧

蒋老师 解答

2018-07-09 10:12

对比出来，只要你知道是什么原因并且就算税局问了你能解释清楚，这些都没问题的