企业所得税怎样填报流程

Couse 追问

2018-07-09 11:32

本年累计金额指的是456三个月的合计吗

宋生老师 解答

2018-07-09 11:39

你好！本年累计是1-6月的了。

Couse 追问

2018-07-09 11:40

那之前4月份申报了，不重复了吗

宋生老师 解答

2018-07-09 11:42

你好！是的，但是税不会重复。他会减去4月份已经缴纳的部分。

Couse 追问

2018-07-09 12:06

现在改成2018年A类了只有一个本年累计，也是填1到 6月份的吗

宋生老师 解答

2018-07-09 13:28

你好！是的。现在改成只需要填本年累计了。

Couse 追问

2018-07-09 13:36

那也是填1到6月份的吗，然后系统自动扣除1到 3月份的吗

宋生老师 解答

2018-07-09 13:36

您好！是的。系统里面有扣减。如果没有扣，你再发上来问、

Couse 追问

2018-07-09 13:39

老师。固定资产折旧填哪里

宋生老师 解答

2018-07-09 13:40

你好！所得税申报表不需要单独填这个。

Couse 追问

2018-07-09 13:41

是填固定资产加速折旧扣除优惠明细表里吗，

宋生老师 解答

2018-07-09 13:42

你好！你是申报什么税？

Couse 追问

2018-07-09 13:47

企业所得税

宋生老师 解答

2018-07-09 13:48

企业所得税不需要填这个表啊

Couse 追问

2018-07-09 13:49

老师。里面有那个表啊

宋生老师 解答

2018-07-09 13:51

你好！企业所得税一般只填主表就好了。 
你固定资产用的什么折旧法

Couse 追问

2018-07-09 13:52

直线法计提的，然后期间费用主表那里没有，是不是不能扣除啊，老师

宋生老师 解答

2018-07-09 13:53

你好！直线法计提的，不用填这个表。

Couse 追问

2018-07-09 13:55

老师那折旧和期间费用主表没有，只有营业收入，营业成本。利润总额，是不是不能扣除啊

宋生老师 解答

2018-07-09 13:56

您好！你利润总额已经扣除了啊。 
这个申报表利润总额不等于营业收入-营业成本。 
你只需要根据利润表来填就好了。

Couse 追问

2018-07-09 13:59

老师，我们那里自己显示喂小型微利企业，她是不是要填那个减免所得税优惠明细表。怎么填啊

宋生老师 解答

2018-07-09 14:00

您好！你选了，填了主表，那个附表会自动出数据的。