做汇算清缴时候，发现17年的有笔分录做错了，然后在18年5月份调了利润分配-未分配利润科目，财务软件自动结转损益是借收入贷本年利润，借本年利润贷成本类科目，出来的资产负债表和利润表的勾稽关系刚好相差调的这个利润分配-未分配利润这个数据，现在我该如何处理呢？

做汇算清缴时候，发现17年的有笔分录做错了，然后在18年5月份调了利润分配-未分配利润科目，财务软件自动结转损益是借收入贷本年利润，借本年利润贷成本类科目，出来的资产负债表和利润表的勾稽关系刚好相差调的这个利润分配-未分配利润这个数据，现在我该如何处理呢？

答： 你好 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就不需要调整的

科目余额表本年利润是正数有余额，然后结转本年利润科目余额表平了。借，本年利润，贷，利润分配-未分配利润，但利润表本年利润是负数亏损，盈利了是借，利润分配-未分配利润，贷，本年利润。为什么科目余额表要借，本年利润，贷利润分配-未分配利润，才平

答： 你好，如果本年利润是正数，应当是 借；本年利润 贷；利润分配 科目余额表与利润表应当是一致的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，科目余额表年末本年利润在贷方是负数，怎么做年底结转利润分配未分配利润，是借本年利润贷利润分配未分配利润吗？可是亏损的分录是借利润分配未分配利润贷本年利润

答： 你好； 本年利润贷方负数就是借方的余额的；  你结转 就是 ； 借利润分配-未分配利润贷本年利润