6月份我有调整隶属于16年的其他应付款，直接借:其他应付款10000，贷:未分配利润10000 6月结账后编制财务报表后资产负债表和利润表的勾稽关系不等，本月资产负债表未分配利润期末数=本月利润表利润净额+上月资产负债表未分配利润期末数+10000（调整的未分配利润金额）

hanxiu 追问

2018-07-09 15:41

老师，这种情况我是该调整资产负债表还是利润表啊，还是哪个都不调，资产负债表未分配利润≠净利润＋上月资产负债表未分配利润，也没有关系啊

邹老师 解答

2018-07-09 15:41

你好，是什么情况下需要把其他应付款调整到未分配利润核算

hanxiu 追问

2018-07-09 16:13

您好，是这样的，我们公司有个股东不属于我们公司内部员工，但在我们这交社保，个人和企业承担的社保全部都有股东个人承担，另外为了更合理我们每月给他发5000工资，工资也是股东个人承担，股东将半年的工资加社保银行存款一次汇给我们

hanxiu 追问

2018-07-09 16:14

16年6月以前我们都入了其他应付款，发工资交社保会冲减其他应付款，6月以后账上挂账未清理完，后期就直接入了管理费用_工资，所以账上一直有其他应付款余额，所以本月清理我直接转到未分配利润了，老师我这样做合理吗

hanxiu 追问

2018-07-09 17:22

老师你看到回复一下呗

邹老师 解答

2018-07-09 17:36

你好，清理可以这样处理 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就不需要调整的