这个表怎么填写。营业收入取那个说，是1-6月总收入，还是4-6月收入

2333333 追问

2018-07-09 16:03

那费用呢，没地方填写费用啊

2333333 追问

2018-07-09 16:06

销售费用，管理费用。税金。填哪个地方啊

蒋老师 解答

2018-07-09 16:11

没有就不用填，填营业成本和利润总额就行了。

2333333 追问

2018-07-09 16:29

我们单位老板认缴实收资本4000万。他从外面中介公司垫资入了实收资本4000万，账上我们做的是老板借款4000万。这样行吗

蒋老师 解答

2018-07-09 16:31

你意思是中介公司打款进来的?

2333333 追问

2018-07-09 16:32

是的

蒋老师 解答

2018-07-09 16:34

那你们需要你们老板和中介写一个代付协议。然后直接作为你们老板打进来的投资款
借：银行存款  
      贷：实收资本-自然人投资-老板名字

2333333 追问

2018-07-09 16:36

关键是这个投资款，打进了直接又转回去了

蒋老师 解答

2018-07-09 16:39

你好，也只能按你那样做了，作为其他应收款
但是需要注意的是超过一个会计年度股东借款不归还，视为分红需要缴纳个税

2333333 追问

2018-07-09 16:52

是吗，这得交多少个税啊

蒋老师 解答

2018-07-09 16:54

按20%缴纳的，很多的。所以你们老板需要年末的时候把钱还进来。实际上现在很少会找中介打款进来再抽出去了，这属于抽逃出资违法的。现在认缴制，一般都没有实缴进来也是没有关系的

2333333 追问

2018-07-09 16:56

当时我们老板为了出验资报告，才这样做的

蒋老师 解答

2018-07-09 16:57

我知道，所以这个问题其实很麻烦的。

2333333 追问

2018-07-09 16:59

那还有办法补救吗？

蒋老师 解答

2018-07-09 17:03

那你最好做成借款进来
借：银行存款
     贷：其他应付款
还款，还款最好也直接打给中介
借：其他应付款
      贷：银行存款
其他我暂时也想不到更好的办法了呢