查原来会计做的账，有一笔其他应收款在贷方，后来发现他这笔在没收到发票时就做入管理费用，后收到发票又做到管理费用，我现在调整这样做可以吗？借：管理费用（—减号） 贷：其他应收款（—减号）

棉花糖 追问

2018-07-11 07:51

分录怎样写

耿老师 解答

2018-07-11 11:33

借：以前年度损益调整（—减号） 
贷：其他应收款（—减号） 
借：以前年度损益调整 
贷：未分配利润

棉花糖 追问

2018-07-11 15:28

这个账是年底调还是现在就可以调

耿老师 解答

2018-07-11 15:39

你好！现在就可以调整，