6.12收到客户的款项，15号给客户开了发票，做账可以做到15号，借银行存款，贷主营业务收入么，这样银行的账就跟银行对账单上对不上了，有没有什么问题？

旅游公司 收到一张发票，银行对账单上有收到款项，这笔主营业务收入怎么做分录。1。分录要先计提，再做收到款项么？2.可否直接 借：银行存款 贷：主营业务收入应该税费

答： 您好，如果这个科目不是你们经常合作的客户，你们是可以做如上分录的。但，一般为了方便以后期间会计数据的查询，我还是建议你先做一笔：借：应收账款 贷：主营业务收入 ，应交税费；再做一笔收款借：银行存款 贷：应收账款。

6.12收到客户的款项，15号给客户开了发票，做账可以做到15号，借银行存款，贷主营业务收入么，这样银行的账就跟银行对账单上对不上了，有没有什么问题？

答： 12号就应该做收入了，或者更早的时候满足收入确认条件就应该做账了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

你好，现有 借：银行存款1000，贷：主营业务收入1000，加入对方要求退款的话，分录做成 借：主营业务收入 1000 贷：银行存款1000，或借：银行存款 -1000 贷：主营业务收入 -1000，可以么？

答： 您好！2个都是可以的。