进项比销项数量大，增值税要交吗？

莲姐 追问

2018-07-12 17:41

因为进项是一张票上，要认证一张全部认证了，能留到下月抵扣吗？

程小峰老师 解答

2018-07-12 17:46

您好！这个是完全没有问题的，可以认证了，这个月未抵扣完的，系统会自动给你留抵到以后。

莲姐 追问

2018-07-12 17:55

那这个分录怎么写呀？而我们的税管员说按税负交税是什么意思呀？增值税3.6%，所得税2-5%

程小峰老师 解答

2018-07-12 18:00

您好！进项大于销项，多余的部分成为了留底税额是不需要写分录的。专管员的意思是，你的增值税税负是3.6%，增值税得缴纳到你不含税收入的3.6%这个程度，所得税2-5%，是指，所得税需要交纳到你不含税收入的2-5%这个程度。

莲姐 追问

2018-07-12 19:40

老师：谢谢您的详细解答！！！

程小峰老师 解答

2018-07-12 22:20

好的，不谢！祝生活愉快，请帮忙好评，谢谢！