以前年度损益调整是不是凭证应该结转再贷方，科目余额表才会显示出来的，看了2017年的帐，有调账以前年度损益的，但是科目余额表里面就是没显示，做财务报表的时候对不牢利润本年累计，然后以前年度损益这个数字应该咋利润表的哪里填写啊，如果是小企业会计准则的话

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-13 15:20

账上没做

曾老师 解答

2018-07-13 15:23

需要做这一笔分录

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-13 15:39

如果发现有以前年份的费用，分录怎么写的

曾老师 解答

2018-07-13 15:44

能否说的具体一点？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-13 15:54

如果把2016年的所得税算在了2017年

曾老师 解答

2018-07-13 16:13

如果是这样的话，现在其实也不用调了，以前年度的费用都已经在以前年度了。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-13 16:29

不是现在调，，就比方说17年的所得税入了18年，那怎么写分录，我就想知道下

曾老师 解答

2018-07-13 16:34

借：利润分配-未分配利润 
      贷：以前年度损益

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-13 17:25

这个怎么回事

曾老师 解答

2018-07-13 19:54

补提所得税，然后再做一个，借:利润分配_未分配利润  贷:以前年度损益   把以前年度损益结为0

曾老师 解答

2018-07-13 19:55

补提说少提了，跟做错期间不一样，需要计提应交税费